Министерство финансов разработало изменения в закон «О налогах и пошлинах» с целью более эффективного контроля за оборотом наличных денег и стимулирования использования безналичных денег в операциях.
Издание Nra.lv сообщает, что поправки к закону, вынесенные на общественное обсуждение на портале «Проекты правовых актов», предусматривают ряд существенных изменений по исполнению мер, включенных в «План сокращения теневой экономики на 2024-2027 годы».
В соответствии с поправками Кабинету министров будет поручено определять случаи, когда субъект Закона о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма обязан подавать в Службу государственных доходов (СГД) пороговую декларацию, используя Систему приема и анализа данных финансовой разведки Службы финансовой разведки.
В настоящее время Закон «О налогах и сборах» определяет только один конкретный предмет и случай, когда необходимо подавать пороговую декларацию.
Отныне СГД будет получать информацию обо всех операциях с наличными на сумму более 750 евро.
Также планируемые изменения предусматривают, что кредитные учреждения и поставщики услуг будут обязаны раз в год предоставлять СГД информацию о кассовых операциях клиентов — физических лиц, если их общая сумма превышает 7000 евро в год.
В настоящее время СГД получает информацию о тех физических лицах, оборот счета которых за предыдущий год превысил 15 000 евро.
Таким образом, по мнению Минфина, информация о денежных вкладах в сочетании с информацией, предоставленной кредитными учреждениями и поставщиками платежных услуг, уже доступной СГД, позволит более эффективно выявлять риски уклонения от уплаты налогов и своевременно их предотвращать.
Для налогоплательщиков, чей годовой оборот превышает 50 000 евро в год, поправки в закон обяжут клиентов предоставить возможность оплачивать услуги и сделки в рознице также и безналичными деньгами.
Таким образом, планируемое регулирование коснется поставщиков услуг и ритейлеров, которые помимо уже существующих наличных расчетов должны будут предоставить возможность клиентам рассчитываться и в безналичном режиме.
Действующее постановление уже предусматривает, что налогоплательщики осуществляют только безналичные расчеты в оптовой торговле, в том числе платежными картами. Согласно Закону «О налогах и пошлинах», оптовой считается продажа приобретенных товаров на свое имя субъекту экономической деятельности для перепродажи, производства или обеспечения собственной деятельности.
